لا توجد ضريبة دخل على الأفراد — Oman
Sourced from Omani royal decrees, ministerial decisions, and the Basic Statute of the State. Written in plain language for general understanding — this is educational content, not legal advice. Our editorial standards
What is this right?
من أهم ميزات النظام الضريبي في عمان عدم وجود ضريبة دخل على الأفراد:
- لا ضريبة على الرواتب: لا يدفع الأفراد ضريبة دخل على دخل العمل أو الأجور أو الرواتب — سواء العمانيين أو الوافدين.
- لا ضريبة على دخل الاستثمار: لا تخضع الأرباح الموزعة، الفوائد، والأرباح الرأسمالية الشخصية للضريبة بشكل عام.
- استثناء دخل الأعمال: إذا كسبت دخلاً من خلال مؤسسة فردية أو عمل تجاري، فإن هذا الدخل يخضع لضريبة الشركات بنسبة 15%.
- مساهمات التأمينات (PASI): يدفع المواطنون العمانيون اشتراكات ضمان اجتماعي بنسبة 7% من الراتب للهيئة العامة للتأمينات الاجتماعية، مع مساهمة إضافية من صاحب العمل بنسبة 11.5%.
- الوافدون: لا يخضع العمال الوافدون لاشتراكات PASI، لكن يجب على أصحاب العمل توفير مكافأة نهاية الخدمة.
When does it apply?
- أنت موظف تكسب راتبًا في عمان — لا يتم اقتطاع ضريبة دخل.
- أنت مواطن عماني — تظهر استقطاعات التأمينات بنسبة 7% في قسيمة راتبك.
- أنت تفكر في بدء عمل تجاري — تذكر أن الدخل التجاري يخضع لضريبة 15%.
ما يجب فعله إذا كنت محتارًا بشأن ما إذا كان راتبك في عمان خاضعًا للضريبة
- افهم الفرق بين الراتب (المعفى) ودخل العمل التجاري (يخضع لضريبة 15%).
- إذا كنت عمانيًا، تأكد من صحة استقطاعات التأمينات — 7% للموظف و11.5% لصاحب العمل.
- إذا كنت وافدًا، تحقق مما إذا كان بلدك الأصلي يفرض ضريبة على دخلك العالمي — قد تظل مدينًا بضرائب هناك.
What should you NOT do?
- لا تفترض أن كل الدخل معفى من الضرائب — الدخل التجاري يخضع للضريبة على مستوى الشركات.
- لا تتجاهل الالتزامات الضريبية لبلدك الأصلي — تفرض العديد من الدول ضرائب على الدخل العالمي لمواطنيها.
- لا تخلط بين 'لا توجد ضريبة دخل' وبين 'لا توجد ضرائب على الإطلاق' — عمان لديها ضريبة القيمة المضافة، وضريبة الشركات، واشتراكات التأمينات، والضرائب الانتقائية.
About حقوق الضرائب in Oman
أنت لا تدفع ضريبة دخل شخصية في عمان. تواجه الشركات ضريبة دخل على الشركات بنسبة 15% على الأرباح بموجب قانون ضريبة الدخل (المرسوم السلطاني 28/2009)، مع إعفاء للشركات الصغيرة التي يقل دخلها عن 30,000 ريال عماني. تُطبق ضريبة القيمة المضافة بنسبة 5% على معظم السلع والخدمات بموجب المرسوم السلطاني 121/2020 — يجب عليك التسجيل إذا تجاوزت المبيعات 38,500 ريال عماني. جهاز الضرائب العماني هو المسؤول. تُطبق ضريبة استقطاع بنسبة 10% على إتاوات ورسوم الإدارة لغير المقيمين. تحصل المناطق الحرة (الدقم، صحار، صلالة، المزيونة) على إعفاءات ضريبية. اعترض على التقييمات خلال 45 يومًا، ثم استأنف أمام اللجنة الضريبية.
Common Questions
What is the لا توجد ضريبة دخل على الأفراد right in Oman?
من أهم ميزات النظام الضريبي في عمان عدم وجود ضريبة دخل على الأفراد:لا ضريبة على الرواتب: لا يدفع الأفراد ضريبة دخل على دخل العمل أو الأجور أو الرواتب — سواء العمانيين أو الوافدين.لا ضريبة على دخل الاستثمار: لا تخضع الأرباح الموزعة، الفوائد، والأرباح الرأسمالية الشخصية للضريبة بشكل عام.استثناء دخل الأعمال: إذا كسبت دخلاً من خلال مؤسسة فردية أو عمل تجاري، فإن هذا الدخل يخضع لضريبة الشركات بنسبة 15%.مساهمات التأمينات (PASI): يدفع المواطنون العمانيون اشتراكات ضمان اجتماعي بنسبة 7% من الراتب للهيئة العامة للتأمينات الاجتماعية، مع مساهمة إضافية من صاحب العمل بنسبة 11.5%.الوافدون: لا يخضع العمال الوا...
When does it apply — لا توجد ضريبة دخل على الأفراد?
أنت موظف تكسب راتبًا في عمان — لا يتم اقتطاع ضريبة دخل.أنت مواطن عماني — تظهر استقطاعات التأمينات بنسبة 7% في قسيمة راتبك.أنت تفكر في بدء عمل تجاري — تذكر أن الدخل التجاري يخضع لضريبة 15%.
ماذا يجب أن أفعل إذا أخبرني أحدهم أنني مدين بضريبة دخل شخصية على راتبي في عمان؟
افهم الفرق بين الراتب (المعفى) ودخل العمل التجاري (يخضع لضريبة 15%).إذا كنت عمانيًا، تأكد من صحة استقطاعات التأمينات — 7% للموظف و11.5% لصاحب العمل.إذا كنت وافدًا، تحقق مما إذا كان بلدك الأصلي يفرض ضريبة على دخلك العالمي — قد تظل مدينًا بضرائب هناك.
What should you NOT do — لا توجد ضريبة دخل على الأفراد?
لا تفترض أن كل الدخل معفى من الضرائب — الدخل التجاري يخضع للضريبة على مستوى الشركات.لا تتجاهل الالتزامات الضريبية لبلدك الأصلي — تفرض العديد من الدول ضرائب على الدخل العالمي لمواطنيها.لا تخلط بين 'لا توجد ضريبة دخل' وبين 'لا توجد ضرائب على الإطلاق' — عمان لديها ضريبة القيمة المضافة، وضريبة الشركات، واشتراكات التأمينات، والضرائب الانتقائية.